Pracovní postup — od diagnostiky po podporu

Vstupní data:

• Účetní výkazy za poslední 3 roky (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, cash flow)
• Interní reporty a manažerské účetnictví
• Přehled pohledávek a závazků
• Informace o úvěrech a leasingu
• Strategické cíle a plány společnosti
• Organizační struktura a popis klíčových procesů

Očekávaný výstup:

• Diagnostická zpráva s identifikací klíčových finančních problémů a příležitostí
• Předběžné doporučení vhodného balíčku služeb
• Plán další spolupráce a harmonogram
• Seznam dodatečných potřebných dokumentů a informací

Časový rámec:

1-2 týdny v závislosti na velikosti společnosti a dostupnosti dat

Vstupní data:

• Data z diagnostické fáze
• Dodatečné informace vyžádané po úvodní diagnostice
• Informace o trhu a konkurenci
• Benchmarking s odvětvovými standardy

Metodika analýzy:

• Horizontální a vertikální analýza finančních výkazů
• Poměrová analýza (likvidita, rentabilita, aktivita, zadluženost)
• DuPont analýza
• Analýza pracovního kapitálu a cash flow
• Analýza finančních rizik

Očekávaný výstup:

• Komplexní zpráva o finanční výkonnosti
• Identifikace silných a slabých stránek
• Detailní analýza problémových oblastí
• Srovnání s odvětvovými standardy
• Prezentace výsledků managementu s interpretací

Časový rámec:

2-3 týdny v závislosti na složitosti finanční struktury a rozsahu analýzy

Vstupní data:

• Výsledky finanční analýzy
• Historická data o výkonnosti
• Strategické plány a cíle
• Tržní a makroekonomické prognózy
• Informace o plánovaných investicích a projektech

Používané modely:

• Finanční projekce - Komplexní finanční model zahrnující rozvahu, výkaz zisku a ztráty a cash flow
• Scénářové modelování - Optimistický, realistický a pesimistický scénář
• Monte Carlo simulace - Pro sofistikovanou analýzu rizik
• Valuační modely - DCF, relativní valuace, EVA
• Break-even analýza - Pro určení bodu zvratu

Očekávaný výstup:

• Finanční projekce na 3-5 let
• Cash flow prognóza s různými scénáři
• Analýza citlivosti klíčových proměnných
• Identifikace kritických faktorů úspěchu
• Interaktivní finanční model pro další využití

Časový rámec:

2-4 týdny v závislosti na komplexnosti modelu a počtu scénářů

Vstupní data:

• Výsledky analýzy a modelování
• Identifikované problémy a příležitosti
• Organizační struktura a dostupné zdroje
• Omezení a specifické požadavky klienta

Oblasti doporučení:

• Řízení likvidity - Optimalizace cash flow a pracovního kapitálu
• Kapitálová struktura - Optimalizace poměru vlastního a cizího kapitálu
• Ziskovost - Strategie pro zvýšení rentability
• Investiční strategie - Doporučení pro alokaci kapitálu
• Řízení rizik - Strategie pro identifikaci a mitigaci rizik
• Finanční reporting - Zlepšení interních procesů a reportingu

Očekávaný výstup:

• Strategický dokument s konkrétními doporučeními
• Detailní akční plán s časovou osou
• Přiřazení odpovědností a zdrojů
• Klíčové metriky pro sledování úspěšnosti implementace
• Prezentace pro management a stakeholdery

Časový rámec:

1-2 týdny pro přípravu doporučení a akčního plánu

Aktivity:

• Podpora při implementaci doporučení
• Nastavení monitorovacích nástrojů a dashboardů
• Školení odpovědných pracovníků
• Pravidelné kontroly postupu implementace
• Řešení problémů a překážek při implementaci
• Průběžné konzultace a podpora

Sledované metriky:

• Finanční ukazatele (dle specifických cílů)
• Míra implementace doporučení
• Dodržování časového harmonogramu
• Efektivita nových procesů

Očekávaný výstup:

• Pravidelné reporty o postupu implementace
• Aktualizované finanční ukazatele
• Identifikace a řešení případných problémů
• Funkční monitorovací systém a dashboardy
• Dokumentace implementovaných procesů

Časový rámec:

3-6 měsíců v závislosti na rozsahu implementace a složitosti doporučení

Aktivity:

• Pravidelné hodnocení dosažených výsledků
• Identifikace nových příležitostí a rizik
• Aktualizace finančních modelů a prognóz
• Úprava strategie na základě měnících se podmínek
• Benchmarking s nejnovějšími trendy a standardy

Frekvence revize:

• Měsíční monitoring klíčových ukazatelů
• Čtvrtletní revize akčního plánu
• Pololetní aktualizace finančních modelů
• Roční komplexní hodnocení a aktualizace strategie

Očekávaný výstup:

• Aktualizovaná finanční strategie
• Zpráva o dosažených výsledcích a ROI
• Nová doporučení pro další období
• Aktualizované finanční modely a prognózy
• Plán kontinuálního zlepšování

Časový rámec:

Kontinuální proces s pravidelným reportingem dle zvoleného balíčku služeb